惠泉啤酒2012年上半年整体经营情况 08-08

惠泉啤酒2012年上半年整体经营情况  08-08

福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司2012 年上半年整体经营情况的讨论与分析
     1、报告期内总体经营情况
    报告期内，公司累计完成啤酒总销量 16.50 万千升，比去年同期销量 18.27万千升，减少 1.77 万千升，下降 9.69%。实现主营业务收入 386,395,690.67 元，同比减少 14.03%，完成利润总额-25,238,070.18 元，同比减少 164%；实现归属母公司的净利润为-25,670,180.47 元，同比减少 191%。
     2、形势分析和经营管理措施
    公司属于啤酒酿造行业，报告期内公司的主营业务范围未发生变动。啤酒酿造行业是一个完全竞争行业，企业自主发展。自主的快速扩展方式，能使市场得到快速地成长。但正是这样的自主的快速增长方式，导致了啤酒行业的产能的趋于饱和企业竞争加剧。特别是公司所处的福建市场竞争更是白热化，公司面临着严峻的挑战。报告期内，在公司董事会的领导下，公司紧紧围绕年度经营目标扎实推进各项管理工作。主要工作重点和措施如下：
     1）优化营销策略，增强市场开拓力度。
    报告期内，公司根据市场实际情况持续推进深度分销模式。在咨询公司的协助下，公司详细规划热点场所和销售队伍，深化经销商管理及销售队伍激励夯实市场基础，拓宽重点市场终端壁垒高度和深度。调整产品结构，规范各区域主流产品，实施产品价格调整，增大产品盈利空间。启用营销 CRM 信息系统，推进价值链管理，改革销售人员薪酬制度和绩效考核办法，提高队伍整体的策略执行能力。经过上半年的销售规划及策略梳理，公司在强势市场累计销量同比去年有不同幅度增长，部份市场新渠道开发见成效。公司在弱势区域销量同比有所下滑，但在一定程度上也减少了费用消耗对整体效益的影响。
     2）携手极地科考，推进品牌建设步伐。
    4 月份开始，公司与中国南北极考察活动成为合作伙伴。在市场上启动“关注南北两极，增爱纯净家园”系列宣传活动，启用“豪情一麦相承”的宣传口号，通过口号的语带双关和迅速传播，突出惠泉“豪情”的品牌精髓和始终如一的品质优势。公司携手南北极科考，不仅为惠泉新的品牌文化定位——“豪情”文化找到一个极好的契合和诠释，用极地的纯净来彰显惠泉产品的高品质，在树立企业热心环保公益事业的良好形象的同时，更助于公司品牌形象和品牌价值的提升。
     3）实施内控规范，强化公司的管理。
    公司成立了以董事长为组长的内控规范实施专项领导小组和以总经理为组长的实施专项工作小组，董事会审议通过《公司内控规范实施方案》，全面启动内控规范工作。目前公司先从制度建设入手，成立内控制度汇编项目组，对公司所有的内部管理制度进行梳理、补充和改进，重点关注资金活动、工程项目、信息系统等流程，强化信息技术保障与内控流程的有机结合。下半年，公司会在内控中介机构的协助下，全面梳理、持续改进、不断优化公司的内控规范体系，全面强化公司的经营管理和风险防范能力。
     4）深化绩效正激励，提升公司管理效率。
    公司加强绩效正激励，出台完善各种正激励政策，规范奖励资金的使用，提高项目实施效益，进一步调动人员参与绩效考核的积极性。完善绩效评议制度，由公司高级管理人员组成评议小组，对每月各部门的工作成效进行横向对比，对正、副职的绩效考核得分、加分情况进行审议，并张榜公示考核结果、排名，鞭策公司各部门工作创新、管理提升，全面激发员工的工作主动性、创新性。利用激励政策鼓励员工大力开展各类攻关、改造、创新和挑战活动，发动员工的智慧来节能降耗；鞭策公司各部门工作创新、管理提升。全面激发员工的工作主动性、创新性，员工自主创新能力持续提升。
     5）构筑和谐用人环境，促进员工队伍成长。
    完善公司用人招聘、晋升的流程和机制，实施员工职业生涯管理。开展人才梯队建设，锻炼提高员工管理能力，为人才提拔流动做好储备。注重人员软实力培养，加大了员工培训力度，深入开展技能竞赛、岗位练兵活动。配备人员培养硬件设施，建设技术人员实操技能培训基地。同时，公司创建职工活动中心，成立兴趣小组，组织形式多样的文体活动，丰富员工文化生活，活跃企业气氛，构筑和谐用人环境，促进员工队伍成长。
     3、财务状况分析
                                               单位：元 币种：人民币
    项目          2012年6月30日  2011年12月31日  报告期末比期初增长（%）
    应收票据      22,399,998.00      -              100.00%
    应收账款         686,369.44      -              100.00%
    预付账款      22,002,865.35  12,233,411.38       79.86%
    其他应收款     1,598,291.94     277,110.80      476.77%
    其他流动资产  90,000,000.00   1,883,176.47     4679.16%
    在建工程       2,368,824.57   1,069,694.00      121.45%
    短期借款       2,000,000.00         -           100.00%
    应付账款      61,284,079.64  42,721,578.59       43.45%
    预收账款      39,288,296.45  21,774,212.10       80.43%
    应交税金       8,545,250.47    -344,452.85    -2580.82%
    其他应付款    50,292,899.10  36,518,652.78       37.72%
    项目             本期数         上年同期数     增减幅度（%）
    财务费用      -733,721.35    -1,192,634.47      -38.48%
    投资收益     1,595,232.89       179,794.52      787.25%
    营业外支出     242,165.22        13,929.17     1638.55%
    项目             本期数         上年同期数     增减比例（%）
    经营活动产生的现金流量净额  43,887,871.11    77,442,717.13   -43.33%
    投资活动产生的现金流量净额 -93,521,705.02  -234,970,610.98   -60.20%
    （1）应收票据期末余额 2,240.00 万元，较期初增加 100.00%，主要是因为销售回款中收到的银行承兑汇票增加所致。
    （2）应收账款期末余额 68.64 万元，较期初增加 100.00%，主要是因为赊销增加所致。
    （3）预付账款期末余额 2,200.29 万元，较期初增加 79.86%，主要是因为预付原料款项增加所致。
    （4）其他应收款期末余额 159.83 万元，较期初增加 476.77%，主要是因为出差备用金增加所致。
    （5）其他流动资产期末余额 9,000.00 万元，较期初增加 4679.16%，主要是因为购买银行理财产品的支出所致。
    （6）在建工程期末余额 236.88 万元，较期初增加 121.45%，主要是本期开工的工程期末未完工所致。
    （7）短期借款期末余额 0 万元，较期初减少 100.00%，主要是本公司之子公司福鼎公司归还借款所致。
    （8）应付账款期末余额 6,128.41 万元，较期初增加 43.45%，主要是因为未支付货款增加所致。
    （9）预收账款期末余额 3,928.83 万元，较期初增加 80.43%，主要系预收客户货款增加所致。
    （10）应交税费期末余额 854.53 万元，较期初增加 2580.82%，主要是期末未交缴税金的增加所致。
    （11）其他应付款期末余额 5,029.29 万元，较期初增加 37.72%，主要系收到定金、押金、保证金增加所致。
    （12）财务费用本期发生额-73.37 万元，较上期增加 38.48%，主要是利息收入的减少所致。
    （13）投资收益本期发生额 159.52 万元，较上期增加 787.25%，主要是投资银行理财产品收益的增加所致。
    （14）营业外支出本期发生额 24.22 万元，较上期增加 1638.55%，主要是本公司之子公司兴龙公司处臵固定资产损失所致。
    （15）经营活动产生的现金流量净额本期数 4,388.79 万元，较上期减少43.33%，主要系销量减少导致销售商品、提供劳务收到的现金减少所致。
    （16）投资活动产生的现金流量净额本期数-9,352.17 万元，较上期增加60.20%，主要是因为本公司技改项目减少及购买银行理财产品支出减少所致。
     4、公司面临的主要问题及风险
    报告期内完成销售量与去年同比有所下降，同时，公司销售策略效果的显现有待市场进一步验证。公司面临着销量持续下降和业绩下滑的风险。
     5、下半年业务发展计划和风险应对
     1）推进深度分销模式，坚持品牌营销，开创营销新局面。
    强化品牌建设，以环保、健康、高品质为定位，树立健康、优质的啤酒品牌形象，提升品牌的影响力。持续推进深度分销业务模式，完善销售平台，充分发挥营销团队管理作用。加强市场策略的执行及推进，打造价值链共享平台，利用战术或开拓性产品进行各渠道灵活操作，寻求市场新突破，提升整体销量和经济效益。
     2）延伸绩效考核，关注员工成长，持续提升公司管理效率。
    提升绩效考核管理水平，节能减排绿色生产，降低管理成本和生产成本。关注员工职业成长需求，为员工的自我加压学习创造条件与氛围，壮大企业专业技术人才队伍。
    3）认真执行内控规范实施方案，提高公司风险管理水平，促公司健康规范发展。
    按照《企业内部控制基本规范》的要求，认真落实和执行内控规范，应用信息化系统进一步完善内控流程，使公司内控建设符合《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》的要求，促进各项经济活动和信息披露更加规范、透明。