工欲善其事，必先利其器

　　毫无疑问，在信息化时代，财务资金风险管控的最终落脚点是信息系统，选择什么样的信息系统才能符合内控的要求是大部分企业面临的现实问题之一。

　　据国务院国资委研究中心“国有大型集团企业资金管理和风险监控”课题组专家、北京九恒星科技(002132,股吧)股份有限公司董事长解洪波表示，目前看来企业财务公司的风险是多方面的，亟需使用信息化手段来进行整体防控。在财务公司的风险分类上，以风险直接诱导因素为标准可分为经营性风险、市场风险、操作风险3种，企业在其风控系统的设计上可从这3种分类角度展开，进行针对性的功能设计。

　　“相对于传统的风险控制系统，信息化系统提供的智能化的各项业务数据精准、全面。同时，借助科技的力量完成大量分析总结，譬如系统可自动计量风险资产，对公司各类资产、负债进行加权成本利润分析，缺口分析、流动性分析、利率敏感性分析等等，并形成分析报告，以此为据帮助决策人进行企业风险上的判断，避免企业风险损失。”一位业内人士如此评价。

　　据相关专业人士介绍，该套方案用于解决企业财务公司风险管理部门的实际需要，提供了业务监控、指标检测及预警、模型分析、压力测试等多种功能；并可针对各类发生的风险事件进行处理，实现事前、事中的风险控制及事后的管理测量。

　　在专业人士眼中看来，相对于以往的风险管理平台，此套风控系列产品的构架完全根据实际情况和需求定制搭建。整体风控系统实施后可相对独立运行，帮助企业通过业务系统接口模块与其财务公司的结算、信贷、投资、授信、拆借、财务等各业务系统互连；通过自定义计量模型，可实现各类风险的识别、量化、预警；通过交易调用接口，支持各业务系统运行中进行风险测试、检查、控制；另外，支持自动计量风险资产,支持对财务公司各类资产、负债的加权成本利润分析、缺口分析、流动性分析、利率敏感性分析等。

　　对此，越来越多的企业也开始给予了格外的关注。究其原因一位业内资深财务人士表示：“随着大型集团企业对自身财务公司或结算中心的业务功能和金融服务要求的不断扩大、升级，企业财务管理随时都在经受着考验，一个畅通的现金流就是保证企业运营的根本。”

　　解洪波也发现，很多企业都在今年初开始陆续搭建集团风控系统或者完善之前零散的模板，因为企业已经意识到了风控系统完整的重要性，通过完整的风控系统可以帮助企业解决各类风险的识别、量化、预警，对各业务系统的运行进行风险测试、检查、控制等等。

　　“但是，财务公司在业务运营中的风险是多方面的，如何构建一套整合数据集成、汇总、计量及评价模型定义、分析、预警、风控管理、资产负债统计、敏感性测量、情景模拟及压力测试为一体的风控系统似乎已成为财务公司或类似资金管理机构的迫切需求。”该人士表示。

　　此外，在管理手段上，风控系统也应该可以提供对财务公司影响头寸的经营性、投资性、融资性类关键业务项下的具体业务定义的功能。财务公司头寸管理人员可根据成员单位预算、财务公司自身投融资计划等业务信息编制具体业务计划，系统在现有实时头寸及业务计划的基础上可自动计算短、中、长期资金缺口，通过计划调整及新增计划等功能完成对未来头寸缺口的弥补。